– Справедливый вопрос. В России можно на грязные деньги купить все. Но, выезжая за границу, любой человек попадает под юрисдикцию уже зарубежных законов, и поэтому ему требуются твердые и чистые источники дохода. А так как большинство состоятельных россиян стремится обзавестись гражданством страны со стабильной экономикой, где послезавтра не грянет очередная революция и все не станет снова народным и общим, то соответственно возникает проблема легализации средств.

– А вообще, как можно легализовать деньги? Ведь мы все говорим: «отмывка», «схема отмывки», а на самом деле даже в общих чертах не имеем представления, что же это такое.

– Раньше лучшим способом легализации доходов являлось время. То есть дать им полежать, после чего хозяин имел вполне законные средства к существованию. Сейчас же можно выделить несколько схем легализации отмывки денег:

1. Приобретение движимого и недвижимого имущества за наличные.

2. Структурирование, то есть деление больших сумм на более мелкие, которые не требуется декларировать при вывозе.

3. Контрабанда, то есть вывоз «живых» денег скрытно.

4. Сжимание – в данном случае мелкие банкноты меняются на крупные.

5. Смена инструмента – операции с ценными бумагами, покупаемыми за наличные деньги.

6. Объединение фондов – смешивание нелегальных доходов с легальными в бизнесе, работающем с наличными.

7. Консалтинговые услуги.

8. Фондовая благотворительность.

9. Выигрыш в казино.

10. Организация пункта обмена валюты без определенной котировки.

11. Завышение или занижение суммы договора импортно-экспортной поставки.

12. Оффшорные переводы.

13. Создание фирм на «один день», которые, переведя деньги один раз, больше не используются.

14. Невыполнение оплаченного договора с последующим депозитом на банковский счет.

15. Электронные переводы – разбитие суммы и перемещение по территории.

Все схемы легализации, конечно, не описать и в многотомном труде, но основные, характерные для сегодняшнего дня, я назвал.

– Вы можете подробнее остановиться на экспортно-импортных операциях?

– Схема отмывания грязных денег с использованием импортных операций довольно проста: за границей создается несколько фиктивных фирм-однодневок и на их счета переводится валюта в качестве оплаты за импортные контракты.

Затем происходит дальнейшее движение денежной массы, ее перечисляют с одного счета на другой, пока капиталы не обретут «приличный вид». Часто за две-три подобные манипуляции деньги становятся «чистыми» и находятся на счету вполне приличного банка, чей чек последующей проверке не подлежит. С легализацией импортируемых денег подставные фирмы исчезают.

Возникает резонный вопрос: а какие способы обогащения признаются незаконными в экономическом понимании? Они хорошо известны как уважающему себя экономисту, так и FATF.

Основным источником подобных капиталов служит создание финансовых пирамид, чьи цели заключаются в привлечении средств населения, затем следует крах банков, немаловажную роль при этом играет принятый в России противоречащий конституции «Закон о приватизации». Ведь огромное значение при отмывании денег имеет приватизация теневых элементов промышленности, структур СМИ. Еще один из источников подобного дохода – это хищение кредитов, в первую очередь государственных.

Самым ярким примером отмывания денег по данной схеме служит российский алюминий. По результатам исследования общественной организации SATCOR, чьи исследования были зачитаны на Международном форуме по проблемам борьбы с легализацией преступных доходов и отмыванием денег, именно алюминиевая отрасль является идеальной для отмывки нелегальных налогов.

Как заявил SATCOR:

Данный вывод основывается на расследовании криминальных связей руководителей и акционеров ряда крупных российских компаний, а также на анализе российской практики использования толлинга для производства и сбыта алюминия-сырца и другой алюминиевой продукции.

В двух словах: в подобной схеме участвуют трейдерские компании, полностью контролируемые владельцами заводов – производителей алюминия. Компании зарегистрированы в так называемых офшорных зонах, то есть там, где, по законодательству страны, организация не должна предоставлять подробный аудиторский отчет, а государство не имеет права осуществлять контроль ее финансовой деятельности. При этом используются банки в государствах, где не уделяется большого внимания борьбе с отмыванием денег.

Также SATCOR представил подробный отчет по толлингу алюминиевой промышленности:

Наиболее активно применяется толлинг компаниями «Русский алюминий» (Русал) и «Сибирский алюминий» (Сибал) (по толлингу производится и реализуется 80% продукции компаний). Главными акционерами Сибала, частично интегрированного в Русал, являются скандально известный Михаил Черной, представители крупнейшего российского организованного преступного сообщества «Измайловское», а также члены семьи бывшего президента России Бориса Ельцина. В известном смысле опасен, безусловно, не толлинг как таковой, а те возможности по отмыванию криминальных средств, которые он предоставляет. Громадный интерес к данному виду финансовых технологий со стороны криминальных групп в России убеждает нас в том, что эти технологии используются в полной мере.

Можно с уверенностью сказать, что ни в России, ни в СНГ нет продуманнее подобной финансовой технологии отмывания криминальных денег. Это идеальная возможность целенаправленно и организованно проводить «грязные» деньги через границы сопредельных государств, при этом фактически не рискуя быть задержанным, а уж тем более привлеченным к уголовной ответственности в соответствии с УК РФ.

Часть денежной массы, безусловно, возвращается в Россию, но не для инвестиций в экономику, а лишь для дальнейшей криминализации общества, оказывая сильнейшее финансовое давление на государственные органы. Мало того, как показывает практика, эти средства нередко используются для продвижения криминальными кругами собственных законопроектов.

Теперь определимся с «фиктивными» или, как их еще называют, «транзитными» фирмами. Регистрируются такие учреждения, как правило, на подставных лиц. Часто в их числе оказываются военнослужащие, уволенные в запас; малоимущие граждане; лица, пребывающие в местах лишения свободы, или психически больные. На эти счета поступают средства от организаторов махинаций на вполне законных основаниях.

Переправив деньги на счета других фирм или банков, эти учреждения растворяются, то есть перестают существовать либо существуют номинально, на бумаге, а организаторы либо вовсе не предъявляют к ним претензий, либо делают это формально, для отвода глаз. Так как эти фирмы существуют недолго, а финансовые операции осуществляются за считанные дни, а то и часы, логично, что в поле зрения налоговой службы они попадают редко, когда уже не представляют интереса как для организаторов, так и для самих налоговиков. Конечно, последние могут провести расследование, даже «заморозить» счет, но к этому времени он уже никому не нужен. Как-то же пресечь деятельность, к примеру, наложить штраф или выйти на организаторов, не представляется возможным.