30 января 1930 года ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление о кредитной реформе, основное содержание которой состояло в запрете коммерческого кредита и полной замене его банковским.

Эта замена — наиболее существенное последствие реформы 1932 года, заметно ощутимое и в хозяйственной практике наших дней, и имеет смысл остановиться на нем подробнее.

Когда один человек берет у другого взаймы некоторую сумму денег, все условия займа определяются личной договоренностью между ними. Государственные предприятия поступать так не могут. Предоставлять ссуду имеет право только Госбанк или Стройбанк. До 1930 года допускалось, что одно социалистическое предприятие давало другому взаймы: должник выдавал кредитору вексель, который в установленном порядке предъявлялся к оплате.

При вексельно-коммерческой форме кредитования легко можно было компенсировать любой перерасход зарплаты и материальных ресурсов, обратившись к соседнему предприятию (тресту). Векселя являлись денежным средством, количество которого почти невозможно было регулировать. Реформа проводилась без предварительных экспериментов и привела к тому, что Госбанк стал предоставлять кредит автоматически. Счета поставщиков оплачивались немедленно, деньги со счета покупателя снимались впоследствии. Если же у покупателя денег не было, ему автоматически предоставлялась банковская ссуда, из которой и выплачивались деньги поставщику.

В то время возродилось мнение, существовавшее в первые месяцы революции, относительно отмирания денег в самом ближайшем будущем (его, кстати, придерживался и нарком финансов СССР Г. Ф. Гринько). Поэтому автоматизм кредитования многими оценивался положительно. Но практические результаты оказались неблагоприятными.

Вместо ожидаемого сокращения количества денежных средств (предполагалось, что оно произойдет из-за устранения векселей) произошло увеличение вследствие нерегламентированной выдачи ссуд и нераздельности для каждого предприятия собственных и заемных средств. "То, что мы с самого появления не осветили эту финансовую реформу со всех сторон острым теоретическим прожектором, привело к тому, что в ряде сторон эта самая финансовая реформа ударила очень и очень отрицательно по всему нашему народному хозяйству", — говорил тогда С. М. Киров.

Уже в январе 1931 года постановлением Совнаркома СССР "О мерах улучшения практики кредитной реформы" был сделан первый заслон автоматизму расчетов. В середине марта в ЦК ВКП(б) было проведено совещание по кредитной реформе. Затем вышло постановление Совнаркома. Оно пресекало нежелательный рост денежной массы.

Постановление СТО СССР от 23 июля 1931 года ликвидировало обезличку собственных и заемных средств, установило порядок нормирования собственных оборотных средств. Поскольку ранее, а именно 30 января 1930 года, предприятия приобрели права на расчетный счет и на получение кредита в Госбанке, норматив собственных оборотных средств окончательно оформил систему финансовых расчетов, которая, незначительно изменившись, существует и поныне.

Теперь в нашем исследовании причин редкости монет 1931 года появился новый вопрос: почему нужно было заменять коммерческий кредит банковским, неужели последствия замены оказались непредвиденными? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно выйти за рамки собственно денежных проблем. С 1928 года по инициативе снизу в стране вводилась карточная система — сначала в отдельных городах Украины, затем — по всему Союзу, сначала — только на мясо, затем — па основные продукты питания и промтовары массового спроса. Такая мера была вызвана активным противодействием сельской буржуазии — кулаков, относительно которых в конце 1929 года было проведено резкое изменение политики: от ограничений — к ликвидации кулачества как класса на основе сплошной коллективизации. Фактически это было контрнаступление, поскольку кулаки, располагавшие к 1927 году значительным запасом денежных средств, представляли серьезную финансовую контрреволюционную силу. Государственная промышленность не могла предложить товарную продукцию в объемах, достаточных для получения продовольствия от крестьянства на началах товарообмена. Известны слова Ф. Энгельса относительно возможностей мирного преодоления сопротивления буржуазии: "Маркс высказывал мне — и как часто! — свое мнение, что для нас было бы всего дешевле, если бы мы могли откупиться от всей этой банды" (Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд., т. 22, с. 523). В. И. Ленин сделал по поводу этих слов такое замечание: "В России это предположение не оправдалось: мы стояли, стоим и будем стоять в прямой гражданской войне с кулаками. Это неизбежно".

"Не снабженными или плохо снабжаемыми районами чаще всего оказывались промышленные районы, районы крупных индустриальных новостроек или совхозы и колхозы. Директивы партии обязывали ж первоочередному снабжению важнейших участков социалистического строительства…", — писали в конце 30-х годов историки-экономисты, критикуя "завоз товаров в соответствии с покупательной способностью населения". В конкретных условиях 1926–1929 гг. он неизбежно приводил к тому, что важнейшие новостройки оказывались в худшем положении в смысле снабжения, чем сельскохозяйственные районы с высоким удельным весом кулацких хозяйств. Зачастую неплатежеспособными становились предприятия, жизненно важные для индустриализации страны. Коммерческий кредит не позволял сосредоточить ресурсы на стратегических направлениях развития народного хозяйства.

Вот так малоинтересный, вроде бы, факт редкости монеты 1931 года говорит и о Накале классовой борьбы, и о строительстве социализма — о многих важных событиях того бурного времени.

На пятерке, с той стороны, на которой изображен Кремль, читаем: "Государственный казначейский билет СССР. Пять рублей". И далее мелко: "Государственные казначейские билеты обеспечиваются всем достоянием Союза ССР и обязательны к приему на всей территории СССР во все платежи для всех учреждений, предприятий и лиц по нарицательной стоимости". На десятирублевке совсем другая надпись: "Билет Государственного банка СССР. Десять рублей. Банковские билеты обеспечиваются золотом, драгоценными металлами и прочими активами Государственного банка". Все достояние СССР явно включает в себя и золото, и драгоценные металлы, и прочие активы Госбанка. Тогда почему пять рублей обеспечиваются большим, чем десять рублей? И почему на десятирублевке не написано: "обязательны к приему на всей территории"?

Чтобы вы не тратили время на чтение надписей на рубле, на сторублевке и т. д., сразу скажем: только 1, 3 и 5 рублей — казначейские билеты. Все прочие бумажные деньги — билеты Государственного банка СССР.

Любой банк — учреждение, проводящее операции с деньгами. Как дело металлургического комбината — плавить металл, нефтеперерабатывающего завода — выпускать нефтепродукты, ткацкой фабрики — ткать, точно так же специализация банка — работа с деньгами. Наиболее рядовой вид банковской деятельности — предоставление ссуд. Кто-то положил в банк деньги. За это банк обещает начислять процент: вернуть вкладчику денег больше, чем он положил. Деньги банк обычно не хранит у себя, а передает в долг, взимая процент, больший, чем он гарантировал вкладчику. Такова классическая схема, упрощенная для политэкономического анализа.

Любой банк имеет некоторую сумму исходных вкладов — так называемый Уставный фонд. Например, при основании Государственного банка РСФСР в 1921 году ему было выделено 50 млн. рублей в золотом исчислении. Банк не передает имеющуюся у него наличность в другие руки, а выпускает на ту же сумму билеты (банкноты), которые эту наличность (активы) представляют. Банковские билеты — основа наличного оборота в СССР, казначейские играют вспомогательную роль, служат как бы разменной "бумажной монетой". Точно так же, как банкноты представляют реальные ценности, казначейские билеты являются представителями банкнот. Первоначально банкноты были простым развитием банковских чеков на предъявителя.