По Положению о безналичных расчетах форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно с учетом того, что чек должен содержать все обязательные реквизиты: наименование «чек»; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание номера счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя.

Выделяют такие виды чеков, как ордерный, именной и на предъявителя.

Чекодержатель может использовать следующие функции чеков:

• средство получения платежа (продавец получает от плательщика вместо денег чек, чтобы затем в течение 10 дней зачислить денежную сумму чека со счета плательщика на свой счет или получить наличные деньги). Хотя сама по себе выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан;

• средство обращения как любой ценной бумаги (держатель чека имеет возможность рассчитаться этим чеком с третьим лицом).

Рост платежного оборота и вместе с ним издержек обращения наличных денег обусловили появление принципиально нового механизма денежного обращения – комплексной автоматизированной системы электронных безналичных расчетов, основанной на применении банковских карт.

Банковская карта – это инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения операций с деньгами, находящимися у эмитента. Такое определение дается в Положении ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Банковская карта (так называемая пластиковая карточка) является персонифицированным платежным инструментом, обладающим для пользователя следующими качествами:

• удобством обращения;

• значительным уровнем защищенности средств, хранящихся на карточном счете в банке (особенно смарт-карты);

• определенным объемом информации;

• многократным применением; а также возможностями:

• безналичной формы оплаты товаров и/или услуг;

• получения наличных денежных средств в отделениях (филиалах) банков и банкоматах;

• информирования о своей платежеспособности (банковская карта может «рассказать» об уровне жизни и доходах своего держателя не хуже, чем элитная квартира, престижный автомобиль или эксклюзивные часы);

• проверки каждой операции при обращении пользователя в банк;

• получения льгот, скидок и преференций;

• пользования кредитом банка (по лимиту на карточке).

Банковские карты можно классифицировать на следующие типы.

а) по источнику денежных средств:

• кредитная, по которой банк-эмитент предоставляет кредит пользователю карты и перечисляет деньги на карточный счет (по оценкам экспертов, количество международных кредитных карт на российском рынке сегодня уже приближается к 1 млн шт.);

• расчетная, т.е. клиент вносит свои денежные средства на счет и использует их с помощью банковской карты;

б) по технологическим характеристикам:

• карта с магнитной полосой получила наибольшее распространение. На карте – три дорожки. Одна из них предназначена для перезаписи данных во время каждой операции по карте, а две другие используются для идентификационных целей. Перед выдачей клиенту такой карты на ее поверхности производится тиснение некоторых характеристик для идентификации держателя. Такая карта используется лишь в идентификационных целях и не несет информации о текущем состоянии карточного счета и применяемых по нему ограничениях;

• карта со встроенной микросхемой (микропроцессорная, смарт-карта, чиповая) хранит в памяти информацию о состоянии карточного счета и о нескольких последних сделках с картой. Такая карта многофункциональна, обладает высокой защищенностью от несанкционированного доступа и позволяет проводить авторизацию в режиме off-line. В этом случае непосредственной связи торговой точки с процессинговым центром не требуется. Карта обменивается информацией с электронным терминалом, и происходит «распознавание», после чего остаток средств по карте уменьшается на сумму покупки. В результате время для получения авторизации сокращается в несколько раз; в) по набору возможностей: классическая (ограниченный набор услуг); элитная (максимальный объем сервисного пакета и преференций).

Услуги, входящие в элитный пакет: выделение кредита по карте; страхование рисков держателей карт; доступ в VIP-зону в аэропортах и портах мира; возможность заказа дополнительных карт для членов семьи; обслуживание персональными менеджерами банка; значительные скидки в престижных отелях, аэропортах, агентствах аренды автомобилей, у туроператоров и в дорогих магазинах; услуги передачи личных и деловых сообщений.

Электронная платежная система – это совокупность правоотношений, технологических методов и поддерживающих их организаций и частных лиц, которые обеспечивают условия для использования банковских пластиковых карт определенного стандарта в качестве платежного средства.

Платежные системы предусматривают следующие сценарии осуществления платежа:

• оплата наличными деньгами – подвержена риску потери, имеет неудобства при расчете за услуги и товары;

• банковский перевод – сроком несколько дней и стоимостью 2-5% от суммы;

• оплата наложенным платежом производится в момент получения заказа на почте. Стоимость услуги 10-20% от стоимости заказа. Этот платеж наиболее затратный для покупателя; кроме того, на доставку товара уходит много времени;

• почтовый перевод имеет срок несколько недель, телеграфный – до 7 дней. Стоимость услуги – до 10% от пересылаемой суммы;

• электронные платежные системы связаны с дистанционным управлением счетом, менее затратны по деньгам и времени. Обслуживание банка зависит от вида банковской карты и платежной системы. Основными требованиями к системам, обеспечивающим электронные платежи по сделкам, являются безопасность, оперативность и надежность их использования.

Все электронные платежные системы можно разбить на два больших класса: кредитные и дебетовые системы.

Кредитные платежные системы – это системы, построенные на использовании кредитных карт для электронных расчетов между участниками сделки с привлечением дополнительных расчетов между участниками сделки, имеющих дополнительные меры безопасности: шифрование обмена сообщениями, цифровая подпись. Все кредитные системы требуют подтверждения кредитоспособности клиента или годности представленных платежных средств банком-эмитентом либо иной уполномоченной организацией.

Дебетовые платежные системы – это системы, основанные на использовании электронных эквивалентов чеков и наличных. Дебетовые системы, основанные на использовании цифровых наличных, не требуют подтверждения уполномоченной финансовой структурой. Стоимость применения дебетовой системы относительно невысока, поэтому она может использоваться для микроплатежей.

По охвату рынка платежные системы делятся на:

• международные (VISA, EvroCard/MasterCard, Evropay International);

• национальные;

• внутрибанковские.

Участниками платежной системы на основе банковских карт являются:

• организация – эмитент карт;

• держатели карт;

• торговые организации, обслуживающие карты;

• кредитная организация – эквайрер;

• процессинговый центр;

• расчетный агент.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте. В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц в РФ может выступать кредитная организация-резидент, имеющая регистрационное свидетельство Центрального банка РФ.