В связи с масштабом проблемы многие страны мира приняли законодательство о противодействии отмыванию незаконно полученных доходов (среди них Италия, Нидерланды, Испания, Финляндия, Ирландия, Швейцария и др.), которое предполагает усиление контроля над оффшорными компаниями. А в 1990 году Совет Европы одобрил Конвенцию об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбургская конвенция от 08.11.1990 г.)[75]. Кроме того, Организация экономического сотрудничества и развития[76] подготовила доклад о фиктивных юридических лицах, в котором подчеркивается, что любая юрисдикция, чья правовая система обеспечивает механизм сокрытия информации о действительных собственниках компании, подвергается опасности, что зарегистрированные здесь юридические лица созданы для достижения незаконных целей. Составители доклада видят способ пресечения деятельности таких лиц в раскрытии информации о действительных владельцах компании, которое должно практиковаться во всех государства и, прежде всего, оффшорных юрисдикциях[77]. Джэк Блюм, консультант ЕС и эксперт по оффшорам, вообще считает, что «нет реальной причины, по которой должны существовать оффшоры…, оффшорной денежной индустрии нет места в глобальной экономике»[78].

В этой связи некогда популярные организационно-правовые формы юридических лиц, регистрируемые в оффшорах с целью отмывания денег, сегодня этой цели служить не могут. Например, оффшорные инвестиционные фонды не гарантируют больше анонимность вкладчиков. Кроме того, в соответствии с требованиями нового законодательства руководители таких фондов обязаны проверять информацию о вкладчиках, при отсутствии которой фонд вправе отклонить заявку. Банки, которые открывают счета оффшорным инвестиционным фондам, обязаны также проверить сведения об их руководителях, депозитариях и основных вкладчиках[79]. Как отмечают специалисты, компаниям, зарегистрированным в оффшорах, с каждым годом все труднее открывать банковские счета, покупать в иных государствах ценные бумаги и имущество[80]. Например, прибалтийские банки не так давно разослали своим клиентам информационные письма, в которых установлены особые требования к юридическим лицам, зарегистрированным в оффшорах в США. В них подчеркивается, что «в обязанности банка входит не только идентификация руководящих лиц компании, но и основательное, всестороннее изучение бизнеса компании, получение полного представления ее деятельности, источниках финансирования и бизнес-схемах». Банки желают быть абсолютно уверенными в том, что клиент банка – компания ведет реальную предпринимательскую деятельность, а не используется как расчетный инструмент. Поэтому они требуют предоставления убедительных доказательств коммерческой деятельности клиента: договоры, товарораспорядительные и транспортные документы, таможенные декларации и т. п. В информационных письмах банки также оставляют за собой право запрашивать документальное подтверждение реальности и коммерческого характера обслуживаемых сделок, и «при любом сомнении банк воздержится от платежа». Наряду с обычно требуемыми документами при заключении договора между банком и клиентом, прибалтийские банки просят предоставить составленное в свободной форме информационное письмо с подробным описанием бизнеса компании, документы, подтверждающие совершаемые ею коммерческие сделки, а также составленное в свободной форме сообщение о структуре управления компанией, включая автобиографию руководителей[81].

Текст предоставлен ООО «ЛитРес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.