ПОД/ФТ – противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ПОД/ФТ/ФРОМУ – противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, финансированию распространения оружия массового уничтожения.

ПФР – подразделения финансовых разведок.

ПИН-код – персональный идентификационный номер.

подп. – подпункт (-ы).

разд. – раздел (-ы).

ред. – редакция.

РФ – Российская Федерация.

Система внутреннего контроля – организация внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и имуществом.

СМИ – средства массовой информации.

СНГ – Содружество Независимых Государств.

ФРС – Федеральная резервная система.

ФРОМУ – финансирование распространения оружия массового уничтожения.

ЭДС – электронные денежные средства.

ЭСП – электронное средство платежа.

В первом разделе учебного пособия рассматриваются предмет и метод науки финансового мониторинга, раскрывается ряд основных понятий в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, распространению оружия массового поражения, незаконным финансовым операциям.

Появление любой новой науки всегда, так или иначе, имеет в своей основе человеческие потребности в сфере системного осознания и освоения окружающей среды, выживания в ней и по возможности – изменения ее в лучшую сторону для жизни людей. По мнению ученых, в области исследования развития науки мы постоянно сталкиваемся с процессами дифференциации и интеграции научных знаний. Причем по ходу интеграции иногда в систему научных знаний объединяются порой распределенные случайным образом и далеко отстоящие один от другого результаты научных исследований.

Нам представляется правильным и интересным мнение известных ученых о том, что сегодня системное осознание окружающей действительности развивается таким образом, что в нём объединяются знания, полученные в результате развития гуманитарной науки, и достижения в области исследования интеллектуальных кибернетических систем.

Интересно заметить, что глава Национального исследовательского центра «Курчатовский институт» Михаил Ковальчук в интервью «Известиям» рассказал о процессе сближения естественнонаучных и гуманитарных знаний. По мнению ученого, сегодня в научных исследованиях и технологиях наблюдается переход от анализа различных явлений, предметов, материалов к их синтезу. «Анализ будет развиваться и дальше, но на новом этапе междисциплинарной науки главным становится синтез. Мы, по сути, являемся свидетелями великого слияния наук. Причем это касается не только взаимопроникновения отдельных наук в естественнонаучном или гуманитарном «блоках». Эти два условных массива, отколовшихся от некогда единой натурфилософии, вновь сближаются, идет слияние естественнонаучных и гуманитарных знаний», – сказал Ковальчук. Глава «Курчатовского института» привел в пример когнитивные исследования, которые являются предметом интереса лингвистики, психологии, социологии и ряда естественнонаучных дисциплин и методов (позитронно-эмиссионной томографии, ядерно-магнитного резонанса, энцефалографии)[9].

Необходимость в науке финансового мониторинга, на наш взгляд, появилась совсем недавно – в начале 2000-х годов – и во многом связана с обострившимися к тому времени проблемами противодействия незаконным финансовым операциям и терроризму. Возникла объективная необходимость создания системы противодействия таким угрозам[10].

Применительно к науке финансового мониторинга нужно создать концепцию противодействия внешним и внутренним угрозам посягательства на права и законные интересы граждан, общества и государства со стороны тех лиц и организаций, которые занимаются отмыванием денег и финансированием терроризма.

Такая концепция должна генерировать и обобщить практические знания и опыт, в значительной мере уже наработанные Федеральной службой по финансовому мониторингу в нашей стране, что, безусловно, продвинет науку в нужном направлении и даст новый импульс для практики совершенствования ПОД/ФТ/ФРОМУ, создаст больше возможностей для подготовки соответствующих высококвалифицированных специалистов.

В Указе Президента РФ № 103 перед Федеральной службой по финансовому мониторингу поставлена новая задача: организовать и обеспечить научную и научно-исследовательскую деятельность в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также подготовку кадров в этой области путем реализации основных профессиональных образовательных и дополнительных профессиональных программ[11].

Наука финансового мониторинга должна вобрать в себя достижения российского государства и его правоохранительной системы в борьбе с легализацией преступных доходов и терроризмом. Достижения России в борьбе с этими явлениями, как уже отмечалось на заседаниях ФАТФ, получили высокую оценку на уровне мирового сообщества.

Во всём мире началась борьба с этими явлениями в конце 90-х годов и особенно – после известных трагических событий в сентябре 2001 года, когда в США террористами было совершено нападение на торговый центр. Как уже говорилось, в США был принят Закон-патриот, по которому Минфин получил ряд полномочий по борьбе с финансированием терроризма. Проблема борьбы с терроризмом начала распространяться и на другие страны, в том числе и на Россию.

Нужно было осмыслить, проанализировать и обобщить опыт противодействия незаконным финансовым операциям в целом и финансированию терроризма в частности.

Необходимость возникновения науки финансового мониторинга была продиктована практикой. Ее появление как самостоятельной сферы научных исследований во многом было связано с принятием Закона № 115, практика реализации которого потребовала, в свою очередь, изучения механизма отмывания денежных средств и имущества, полученных преступным путем, противодействия другим незаконным финансовым операциям.

Стало очевидно, что надо изучать соответствующие нормы международного права, а также обнаружилась потребность проведения по этим вопросам сравнительных исследований нормативно-правового регулирования деятельности правоохранительных органов в зарубежных странах. Сравнительные исследования проводились практиками еще в ходе становления финансового мониторинга в нашей стране. За основу брался наилучший опыт финансовых разведок, что и позволило нашей финансовой разведке за короткий период выйти на уровень самых высоких мировых стандартов[12].

Сам термин «финансовый мониторинг» отражает предметную область, которая ориентирует науку финансового мониторинга на изучение правоохранительного законодательства, использования информационно-аналитических технологий, достижений науки в области интеллектуальных кибернетических систем.

В литературе по проблемам системы финансового мониторинга в одной из научных работ авторы пишут, что термин «финансовый мониторинг» сравнительно недавно получил распространение в нашей стране[13]. При этом акцентируется роль государственно-правовых элементов в содержании понятия финансового мониторинга[14]. На наш взгляд, такой поход ценен в науке прежде всего в том отношении, что он отражает активную роль и ведущее значение государственно-правовых начал в финансовом мониторинге. Ведь финансовый мониторинг регулируется не частным, а публичным правом.