В одном из ведущих московских банков начальник отдела автоматизации неторговых операций модернизировал компьютерную программу учета движения валютных средств банка по счетам граждан. В результате эта программа при введении коммерческого курса рубля завысила на 700 тысяч долларов курсовую разницу, предназначенную для зачисления на счета граждан.
Эту разницу нужно было «разбросать» по счетам. С этой целью на 121 банковский счет граждан были перечислены суммы от 4 до 6 тысяч долларов. При этом использовались счета владельцев, имеющих незначительные остатки (от нескольких центов до 10 долларов), и обращение которых в банк было маловероятно. Поскольку таких счетов оказалось недостаточно, то мошенник был вынужден восстанавливать уже закрытые счета, а также открывать новые. Естественно, что юридические дела на вновь открываемые счета отсутствовали, а на закрытые счета дела были уже в архиве.
Оставалось «вытащить» расписанную по счетам валюту. Компьютерная программа и здесь оказала помощь. Путем ее очередной модернизации все деньги были перераспределены на открытые сообщником счета.
Последний воспользовался шестью украденными или потерянными паспортами других граждан, в которые вклеил свои фотографии. Он предъявлял эти паспорта в банке и спокойно снимал деньги. Похищенная валюта делилась с начальником отдела автоматизации.
Если на одном бланке несколько переводов, то необходимо проверять сложение обоих видов валют, так как были случаи мошенничества, когда преднамеренно осуществлялось неправильное сложение. С целью предупреждения хищений валюты, полученной по почте, рекомендуется всю поступающую иностранную почту вскрывать в присутствии двух лиц. Валюта должна пересчитываться одним работником, а проверяться другим.
Иногда происходит хищение средств, полученных для переводов. Афера состоит в переводе лишь части предназначенной для перевода суммы. При «наглом» хищении перевод вообще может не делаться. Если обязанности кассира состоят и в приеме денег, и в оформлении перевода, то хищение обнаружить достаточно сложно.
Однако они достаточно легко выявляются при поступлении из-за границы жалоб на то, что денежные переводы не поступили или их сумма оказалась меньше ожидаемой.
Наряду со стандартными предложениями типа «крепить учет и контроль» можно рекомендовать следующие эффективные меры:
— конвертации иностранных валют должны осуществляться одним лицом. а проверяться другим;
— обязанности работников должны разделяться для того, чтобы осуществление афер было возможным только при наличии сговора. Совершить мошенническую сделку на основе сговора вдвоем сложнее, чем в одиночку, а втроем сложнее, чем вдвоем;
— по мере возможности вся поступающая почта, особенно почта из-за рубежа, должна вскрываться в присутствии двух лиц; комиссионные сборы за осуществление валютных операций должны регулярно проверяться на предмет правильности инкассации и правильности осуществления проводок;
— оплата дорожных чеков должна проводиться не тем лицом, которые эти чеки выписывает.
50. ЛЖЕБАНКИР И «ЛЖЕПАНАСОНИК»
Главным организатором и идейным вдохновителем этой аферы был российский гражданин, бывший банкир, который и придумал новую схему честного облапошивания.
Изобретенная мошенником схема, в результате реализации которой различные фирмы из многих регионов России лишились миллиардов неденоминированных рублей, вполне могла бы претендовать на какую-нибудь премию по экономике, если бы ее претворение не завершилось столь плачевно. Тем более что ее масштаб вполне сравним с аферами начала 90-х годов XX века по поддельным чекам России и пресловутым авизо.
Сначала преступники покупали какой-нибудь терпящий бедствие небольшой московский банк, у которого к тому времени Главное управление ЦБ РФ отозвало лицензию на проведение некоторых операций и даже вообще лишило лицензии.
А затем, получив право управления, назначив своих людей на руководящие должности и законно завладев печатями, штампами и прочими официальными банковскими атрибутами, преступники, действуя силой или за деньги, выкупали у прежнего руководства чистые бланки векселей, которые тоже на тот момент еще были настоящими, но уже неликвидными. Заполнив векселя, лжебанкиры иногда через посредников или прямо по факсу направляли свое предложение различным коммерческим фирмам, у которых, по их сведениям, были значительные долги перед федеральным и местным бюджетом, свои предложения помочь рассчитаться с государством.
Ничего не подозревавшие коммерсанты приезжали в Москву, в солидный банк, где их встречали прилично одетые люди, утверждавшие, что они честные банкиры. Коммерсанты рассчитывались каким-нибудь имеющимся у них в избытке товаром на обозначенную в векселе сумму через опять-таки подставные фирмы и получали платежное поручение и заверения, что все их долги будут перечислены банком государству. Развязка, как правило, наступала через несколько месяцев. К тому времени, разумеется, найти концы обманутые предприниматели самостоятельно, естественно, не могли.
Отечественные бизнесмены часто весьма наивны при осуществлении международных сделок, часто верят дутым гарантиям и письмам, подтверждающим солидность зарубежной фирмы.
В мировой практике распространена подделка документов следующих банков: «Standby Letters of Credit», «Bonus Loan Forms», «Prime Bank Disconted Letters Credit», «Zero Coupon Letters» и др. Иногда мошенники используют названия организаций, сходных по звучанию со всемирно известными банками и фирмами. Они и сами могут создать такие названия, заменив одну-две буквы.
Имея дело с фирмами «Pansonic», «Panassonic», «Panasonik», некоторые наши коммерсанты были сначала искренне уверены, что они закупают продукцию всемирно известной компании «Panasonic». Потом они разобрались, но тем не менее продолжают надувать население, продавая за «фирму» подделки с измененной в названии производителя буквой.
Мошенники могут выступать и от имени дочернего предприятия известной зарубежной фирмы. Для этого достаточно выдумать громкое имя и зарегистрировать под этим именем фирму.
Она может носить, например, название «Бош Белорашн», «Диор Интернешнл». Если регистрирующий орган вдруг воспротивится использованию названий известных фирм, то выход прост: название регистрируется в виде аббревиатуры, которое расшифровывается во внутрифирменных и фальсифицированных документах. Для поднятия своего престижа эти документы предоставляются клиентам на просмотр.
В результате клиентов не удивляет, если в платежных поручениях на перечисление денег их попросят указать просто: «АБМ, региональное отделение».
После официальной регистрации фирмы злоумышленники фабрикуют документы, свидетельствующие об их родственных отношениях со знаменитой фирмой, выступающей гарантом их операций.
Практика показывает, что не все клиенты достаточно дотошны и внимательно изучают предоставляемые документы, а тем более обращаются в регистрирующие органы или в соответствующие инстанции для выяснения дополнительных подробностей. Выяснения обычно начинаются после того, как клиент уже пострадал от мошенников.
Подобные аферы обычно совершают лица, которые действительно работали или работают в зарубежных представительствах на второстепенных должностях, но имеют доступ к некоторым внутрифирменным документам. На основе таких документов они делают достаточно качественные подделки. Кроме того, в представительствах можно обзавестись каталогами и заключать от их имени договоры с условием, что договор должна будет исполнять известная компания, а деньги будут направляться на счет мошеннической фирмы.
