22 августа 1874 года через Нижегородскую контору Высочайше утвержденного Российского общества морского, речного, сухопутного страхования и транспортирования кладей отправлены были в Смоленск два места товара от имени Брещ на имя Ляпунова, причем на товар этот, названный готовым бельем, наложен был подтоварный платеж в 950 рублей. За неявкой получателя Ляпунова для принятия товара оба назначенные места были в Смоленске распакованы и вскрыты, причем в них оказались вместо товара в одном шесть, а в другом пять пустых запертых деревянных сундуков, вложенных один в другой и прибитых друг к другу нижними досками. 27 августа 1874 года через ту же контору были отправлены из Нижнего Новгорода в Петербург два места пушного товара от имени Братнера на имя Авдеева с подтоварным платежом от последнего в 830 рублей. По вскрытии этих двух мест в Петербурге в каждом из них вместо товара оказалось по пяти вложенных один в другой пустых сундуков, также доньями прибитых один к другому. 1 сентября 1874 года через ту же контору были отправлены из Нижнего Новгорода в Петербург два места пушного товара от имени Протопопова на имя Беляева с подтоварным платежом от него за одно место 2 тысячи рублей, а за другое 350 рублей. По вскрытии же их в Петербурге в них вместо товара оказалось в одном шесть, а в другом пять пустых запертых деревянных сундуков, также прибитых один к другому. В принятии всех вышеозначенных мест Нижегородскою конторою общества выданы были отправителям квитанции, а также подтоварные расписки на гербовой бумаге, по которым общество обязалось выдать уведомления о принятии товара адресатами груза. Такого рода расписки имеют значение векселей, обращающихся по бланковым надписям и, как видно из имеющихся в деле сведений, охотно принимаются многими лицами в залог с учетом. При отправлении всех вышепоименованных мест уплата денег, следующих за пересылку и страхование, всего за пять мест в количестве 74 рубля 63 коп., была переведена на место сдачи товара и, следовательно, обществом не получена. При производстве предварительного следствия по делу о Протопопове, Массари, Левине и др., обвиняемых в разных преступлениях, обнаружилось, что трое названных лиц, а также поневежский мещанин Исидор Маркович Брещ, каждый в разных отношениях, принимали более или менее деятельное и непосредственное участие как в отправках упомянутых пустых сундуков вместо товара, так и в извлечении из этой отправки противозаконной выгоды. Из означенных подтоварных расписок: 1-я; на сумму 950 рублей, с бланками Брещ, была заложена Протопоповым купеческому сыну Султан-Шаху за 600 рублей; 2-я, на сумму 350 рублей, с бланком Протопопова, была передана коллежским регистратором Федором Евтроповичем Смирновым коллежскому асессору Антонову в счет долга его, Протопопова, в 600 рублей; 3-я, на сумму 2 тысячи рублей, с передаточною надписью Протопопова, была им заложена купцу Александру Николаевичу Смирнову за 280 рублей и по уплате им таковых осталась у Смирнова за долг ему Мамонова, обеспеченный поручительством Протопопова; 4-я, на сумму 830 рублей, с бланком Братнера, была передана в Нижнем Новгороде Дмитрием Массари астраханскому купцу Ивану Федорову в задаток при покупке у него 200 тысяч штук сельдей по 17 рублей 50 коп. за тысячу.

Из показаний Султан-Шаха, Антонова, Федора Смирнова, Алексея Ниловича Дружинина и Александра Николаевича Смирнова оказывается: 1) при залоге расписки в 600 рублей Султан-Шаху он предварительно справился о действительности ее в Нижегородской конторе Российского общества страхования и транспортирования кладей и, получив удовлетворительные сведения, решился выдать под нее деньги; кроме того, в благонадежности этой расписки уверяли его бывшие вместе с Протопоповым в Нижнем Новгороде Левин и Массари, из которых последний даже торговал у него означенную расписку за 750 рублей; 2) Протопопов и Массари через Дружинина, а Дружинин отчасти через Федора Смирнова устраивали помещение расписок в 350 и в 2 тысячи рублей; о благонадежности этих расписок Федор Смирнов и Дружинин справлялись и получили утвердительный ответ в Московской конторе общества. О расписке же в 2 тысячи рублей Александр Смирнов перед принятием ее в залог от Протопопова узнавал как в упомянутой конторе, так и у служившего прежде в том же обществе Левина, который сказал Смирнову, что Протопоповым был действительно отправлен товар из Нижнего Новгорода. Из имеющихся в деле документов и показаний астраханского купца Ивана Кононовича Федорова и служащих у него мещан Григория Яковлевича Безбородова и Авета Григорьевна Шамильянова видно, что Массари, покупая у них вместе с другим лицом сельди, заключив о покупке этой условие и дав в задаток вместо денег расписку Нижегородской конторы Общества страхования и транспортирования кладей, старался получить купленных им сельдей без уплаты денег, при одном вышеозначенном задатке, и если в этом не успел, то единственно потому, что служащие Федорова, заподозрив обман, не отпустили ему товара. Тогда Массари через своего поверенного предъявил у мирового судьи восьмого участка Нижнего Новгорода к Безбородову, на имя которого было заключено условие, иск об уплате 200 рублей назначенной по условию неустойки, а также о возвращении данной им в задаток расписки в 830 рублей.

В августе 1874 года Протопопов приехал в Нижний Новгород без всяких средств с целью получить под свои векселя какой-либо товар, который затем с выгодой перепродать. В Нижнем в это время находился и часто бывал у Протопопова Матвей Лазаревич Левин. Вскоре Протопопов получил письмо от г-жи Шпейер из Петербурга и уехал туда на деньги, данные ему Вышегородцевым. Через неделю Протопопов снова приехал в Нижний вместе с Массари, с которым и остановился в гостинице «Караван-Сарай». Здесь у них часто бывали Левин и Брещ. Протопопов и Массари чрезвычайно нуждались и ничего, кроме самого необходимого платья, не имели. При таких обстоятельствах Левин передал Протопопову переводную подтоварную расписку Нижегородской конторы Общества страхования и транспортирования кладей в 950 рублей, которую тот и заложил у Султан-Шаха. Добытые таким образом деньги были разделены между Протопоповым, Массари и Левиным. Затем Левин в номере двух первых заколачивал и приготовлял к отправке сундуки, которые он вместе с Массари и отвез в контору общества. В покупке сельдей у Безбородова и в заключении с ним условия вместе с Массари участвовал Левин, писавший и само условие. После того, как Протопопов дисконтировал вексель Каулина с бланком князя Голицына, к нему являлись евреи из Киева, между ними Слуцкий, Ганткин и Цетлин. Они только что вернулись из Нижнего с ярмарки, остановились в гостинице Смирнова «Россия» и, повидавшись с Протопоповым и Шиллингом, передали им несколько переводных подтоварных расписок Российского общества; расписки эти Протопопов и Шиллинг им возвратили. Еврей Цетлин (оставшийся неразысканным) в 1873 году отправил из Москвы в Витебск через Российское общество страхования и транспортирования кладей галантерейный товар на 274 рубля, вместо которого в коробке по ее распаковке оказались обрезки сукна, бумаги и рогожи. В июне 1875 года тот же Цетлин отправил из Петербурга в Нижний Новгород и Витебск ящики с товаром, всего на сумму 3 тысячи 775 рублей; по вскрытии этих ящиков в них оказалось: в Нижнем — 4 тысячи экземпляров брошюры «Воспоминание об императрице Екатерине II, по случаю открытия ей памятника», оцененные в 8 рублей 50 коп., а в Витебске — 765 экземпляров той же брошюры. Все приготовления к отправке пустых сундуков и их запаковка производились в номере Протопопова и Массари. При покупке последним сельдей у приказчика Федорова Безбородова деятельное участие принимал Левин, который выдавал себя за управляющего Массари. На данной Безбородову в задаток подтоварной расписке в 850 руб., полученной на имя Бразнера, бланк его сделал Протопопов по просьбе Массари и Левина, почерк которых был известен продавцам сельдей, почему никто из них и не мог поставить этого подложного бланка. Мысль об отправке пустых сундуков вообще принадлежала Ганткину и Протопопову. Другие места с товаром, вместо которого оказались потом пустые сундуки, отправлял и получал расписки Массари без всякого участия с его, Левина, стороны.