Аудит безопасности смарт-контрактов широко распространен в экосистеме децентрализованных финансов (DeFi). Решение инвестировать в блокчейн-проект может быть частично основано на результатах проверки кода смарт-контракта.

влияние и потенциал

Несомненно, смарт-контракты оказали большое влияние на мир криптовалют и, безусловно, произвели революцию в области блокчейн-технологий. Совместный потенциал смарт-контрактов и блокчейна может оказать значительное влияние практически на все сферы жизни общества. Но только время покажет, смогут ли эти инновационные технологии преодолеть барьеры на пути к широкомасштабному внедрению.

Поскольку транзакции блокчейна необратимы, очень важно убедиться в безопасности кода смарт-контрактов. Особенности технологии "блокчейн" затрудняют возврат средств и решение проблем постфактум, поэтому лучше заранее определить потенциальные уязвимости проектов.

Децентрализованные финансы (DeFi) – это набор специализированных приложений и финансовых сервисов на основе блокчейна, выстроенный по определенным правилам непрерывной последовательной цепочки блоков, содержащих информацию. Основная идея DeFi – создание независимой и прозрачной финансовой экосистемы, которая не подвержена влиянию регуляторов и человеческого фактора41.

DeFi и NFT – две самые быстрорастущие области оборота криптовалют, причем почти половина криптотранзакций включает DeFi, NFT или связанные с ними типы смарт-контрактов. C помощью DeFi финансы становятся доступными кому угодно: пользователи проводят транзакции и решают финансовые вопросы напрямую друг с другом, а не через посредников в лице банков.

Программное обеспечение для децентрализованной экосистемы позволяет взаимодействовать покупателям, продавцам, кредиторам и заемщикам. У разработчиков наиболее популярна сеть Etherium, но сервисы DeFi существуют и на других блокчейн-платформах: EOS, Waves, Tron, NEO, Polkadot, Binance Smart Chain.

Разница между централизованной (CeFi) и децентрализованной финансовыми системами заключается в том, как их пользователи достигают своих целей. В CeFi пользователи доверяют людям, стоящим за бизнесом, и регулирующим нормам законодательства. В случае с DeFi пользователи полагаются исключительно на технологии, программный код и алгоритмы шифрования.

В отличие от традиционных централизованных финансовых систем в DeFi майнеры генерируют новые монеты (токены), которые затем попадают в оборот и используются всем сообществом, а деньгами считаются криптовалюты и токены. Инвестиции также осуществляются через токены. Децентрализованные платформы, контролируемые сообществом, отвечают за кредитование.

Функционал обмена активов выполняют децентрализованные биржи, которые не требуют от пользователей предоставления официальных документов и не хранят их данные. Биржа не получает доступ к средствам своих клиентов, то есть реальный обмен происходит без посредника. Токены перемещаются между платформами DeFi с помощью обычных транзакций в блокчейне. Пользователь может забрать токены с одной платформы и инвестировать их в другую.

Важный компонент DeFi – cтейблкоины, это криптовалюты, стоимость которых привязана к тому или иному базовому активу. Например, Tether USDT привязан к курсу доллара США. Но не все так безоблачно. Риски, заложенные в архитектуру DeFi, достаточно серьезны.

ответственность пользователей

У независимости есть и обратная сторона: сам владелец токенов и отвечает за их безопасность. Если ключ от кошелька окажется забыт или украден, доступ к активам будет безвозвратно утерян. Поэтому использование DeFi требует от пользователя довольно высокого уровня компетенции не только в части понимания механизмов работы смарт-контрактов, но и в основах информационной безопасности.

Кроме того, никакая организация не несет ответственности за действия участников внутри системы, что в том числе означает и невозможность обслуживания в привычном банковском смысле. Со всеми проблемами пользователь разбирается сам.

инфраструктурные сбои и взломы

Доля средств, украденных с криптовалютных платформ по протоколам DeFi, неуклонно растет с начала 2020 г. По состоянию на середину 2022 г. на протоколы DeFi приходится 97% украденной криптовалюты, что составляет примерно $1,68 млрд. Эксперты считают, что большая часть этих средств досталась хакерским группам, связанным с правительствами.

Дело в том, что при возникновении критической ошибки в любом из протоколов появляется риск уязвимости всей системы, через которую можно проникнуть в любую точку цепи. Так, 10 августа 2021 г. в результате крупной хакерской атаки был взломан межсетевой протокол Poly Network, и злоумышленникам удалось украсть $611 млн. Это на сегодняшний день считается крупнейшей кражей в истории децентрализованных финансов.

Кроме того, рост транзакций DeFi создает новые технические проблемы для исследователей криптовалют и комплаенс-групп, поскольку децентрализованные протоколы и приложения, которые они используют, создают трудно отслеживаемые транзакции, более сложные, чем традиционные централизованные сервисы.

неопределенность с регулированием

Изначально децентрализованная архитектура DeFi делает практически невозможным их регулирование со стороны государства. По крайней мере, это невозможно в том виде, в котором происходит регулирование традиционных CeFi. Тем не менее DeFi – это состоявшийся феномен, а государство априори берет на себя задачи предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма через любой новый инструмент.

Например, в Минфине России с опасением следят за тем, как развиваются DeFi, в том числе и потому, что в децентрализованных финансах высока вероятность появления финансовых пузырей, которые могут причинить вред национальной экономике.

В России действует закон № 259 от 31.07.2020 г. "О цифровых активах" (ЦФА) , согласно которому с 1 января 2021 г. к выпуску и обороту разрешены только токены, эмитент которых зарегистрируется в ЦБ РФ. Аналогичное разрешение ЦБ должны иметь и торговые платформы. Существуют и другие ограничения вроде максимальной суммы для покупки токенов неквалифицированными инвесторами.

Впрочем, токены DeFi, обращающиеся на публичных блокчейнах, не попадают в предусмотренную законом категорию ЦФА, так как их разработчики вряд ли будут регистрироваться в ЦБ РФ – они останутся в "серой зоне".

18 февраля 2022 г. Минфином направлен в Правительство России проект закона о регулировании криптовалют "О цифровой валюте". В нем указано, что использование цифровых валют в качестве средства платежа на территории РФ будет запрещено. В рамках предлагаемого регулирования цифровые валюты рассматриваются исключительно в качестве инструмента для инвестиций.

Впрочем, специального регулирования для сферы DeFi пока не существует и в других странах, так как даже статус криптовалют еще мало где определен. В странах, где есть регулирование и налогообложение криптоактивов, например в Японии, Австралии, США и некоторых странах ЕС, доходы от DeFi рассматриваются в рамках соответствующего законодательства.

противодействие мошенничеству

К примеру, за 2021 злоумышленники похитили более $10 млрд на инвестициях с применением технологии децентрализованных финансов. Мошенники выпускают токены-пустышки и завлекают инвесторов обещаниями чрезвычайно высоких доходов (так называемый Rug Pull). Стандартная схема Rug Pull: дождаться, пока торговля в пуле "разогреется" и цена токена подскочит, а потом вывести всю ликвидность и исчезнуть с деньгами.

В июне 2021 г. был опубликован стандарт ISO 23195:2021 Security Objectives of Information Systems of Third-Party Payment (TPP) Services – "Цели обеспечения безопасности информационных систем сторонних платежных сервисов". Согласно стандарту, провайдер TPP – это услуга, которая дает продавцам возможность принимать онлайн-платежи без необходимости иметь торговый счет. Но когда речь идет о безопасности, факт наличия посредника повышает риск мошенничества при обработке платежа.