Начиная с 2014 г. институт банкротства кредитных организаций выстроен по превентивной модели. В российской истории правового регулирования это тот случай, когда международные стандарты, не имея жестко формализованного характера, и по сути представляя собой рекомендации и указания, призванные формировать и развивать финансовые системы отдельных государств[68], стали для российского законодателя основанием для того подхода, когда на смену декларируемой обязанности учредителей (участников) кредитной организации обращаться с заявлением в суд о признании банкротом пришла другая обязанность – принимать все необходимые меры к предупреждению банкротства.
Базовое изменение законотворческой идеологии по отношению к ситуациям финансового неблагополучия кредитных организаций, совокупный анализ норм о финансовом оздоровлении кредитных организаций позволяет сформулировать следующий характер цели этой меры. Эта цель носит сохраняющий характер, она направлена на то, чтобы кредитная организация продолжила свою деятельность на рынке финансовых услуг в состоянии финансовой стабильности в соответствии со сложившейся у нее деловой репутацией и достигнутыми стандартами банковско-кредитного обслуживания, ориентируя добросовестную кредитную организацию на реализацию мероприятий, направленных на преодоление возникших трудностей по одному или нескольким показателям.
Цель финансового оздоровления кредитной организация сугубо предупредительная.
Задачи механизма правового регулирования финансового оздоровления кредитной организации. Как обосновано замечено в литературе, финансовое оздоровление – это переходный этап жизненного цикла кредитной организации при возврате ее из состояния спада в состояние финансовой устойчивости (стабилизации и подъема)[69]. Несмотря на то, что по смыслу законодательства, мера финансового оздоровления, применяемая кредитной организацией – это мера материально-правового характера, на данное обстоятельство в комментаторской литературе обращается неоправданно мало внимания[70].
Факт разбалансированности обязательств кредитной организации в отношениях с кредиторами, снижение (уменьшение) нормативов достаточности собственных средств, нормативов текущей ликвидности и наступление иных оснований, предусмотренных в ст. 189.10 Закона о банкротстве – это «угрожающие обстоятельства», но не возникновение ситуации правового конфликта. Достигнутое кредитной организацией отступление от критериев хорошей доходности, ликвидности и качества управления, приемлемого процентного риска, низкого риска концентрации и прозрачности (достаточной прозрачности) структуры собственности, чаще означает что у кредитной организации существуют трудности, требующие неизбежной корректировки корпоративной политики. В этом случае речь идет пока не о конфликтных, а позитивных правовых отношениях, в которых возникли трудности, затрагивающие во многом пока лишь проблему частных финансов.
При реализации мероприятий по финансовому оздоровлению кредитная организация еще не является должником в смысле Закона о банкротстве. В этот период для регулирования отношений с контрагентами применяются общие положения законодательства, регламентирующие нормальный имущественный оборот. Как установлено Инструкцией Банка России от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций», план мер по финансовому оздоровлению, принимаемый кредитной организацией как обязательный пункт преодоления возникших трудностей, должен содержать рекомендации Банка России и совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации относительно форм и сроков реализации мер по финансовому оздоровлению и должен быть ориентирован на обеспечение устранения причин возникновения для осуществления мер по предупреждению банкротства (п. 4.2)[71]. Не допустить перехода этих позитивных отношений в отношения негативные, конфликтные и есть одна из задач финансового оздоровления, которую можно рассматривать как программу преодоления трудностей.
Аналогичные задачи – не допустить перехода «ослабленных» экономических отношений в сферу конфликта «со стечением кредиторов», а заявить «о стремлении поддержать» кредитную организацию, преследуют также и зарубежные законодательства, имеющие более продолжительный опыт в регулировании предбанкротных отношений и практически избегающие такого названия как «финансовое оздоровление». Эта процедура как самостоятельный институт несостоятельности неизвестна иностранным законодательствам и представляет собой специфику исключительно российского законодательства о несостоятельности[72].
Во французском законодательстве стадия, во многом аналогичная финансовому оздоровлению, именуется «предохранительным планом» (ст. L. 626.1 – L. 626.35 Торгового кодекса Франции)[73], в Германии «стадией саморегулирования»[74], что во многом свидетельствует о склонности законодателя к преобладанию диспозитивного регулирования на данном этапе, задачей которого является включение внутренних механизмов регулирования.
Подобные законодательные подходы свидетельствуют о том, что предупредительный и восстановительный механизмы отдаления банкротства это не одно и то же. Заметим при этом, что и Франция и Германия, как и большинство европейских стран, с определенными дополнениями и особенностями применяют общие нормы правового регулирования несостоятельности по отношению к банкам[75].
К числу задач финансового оздоровления следует отнести такую задачу как необходимость стимулирования кредитной организации на аккумулирование ее собственных внутренних резервов для восстановления платежеспособности и бесперебойного удовлетворения имеющихся к ней требований. Ведь процедуры, реализуемые в рамках меры финансового оздоровления, являются по своей сути экономическими. Отсюда совсем не случайно высказанное в доктрине мнение о том, что финансовое оздоровление рассматривается как одна из возможностей самозащиты должника вне зависимости от того, по своей инициативе обратился к этой мере должник или по требованию регулятора[76].
Некоторая условность применения термина «финансовое оздоровление» применительно к ситуации самооздоровления позволяет тем не менее, увидеть гражданско-правовой характер мер, реализуемых в порядке этой формы преодоления финансового неблагополучия (финансовая помощь от учредителей, изменение организационной структуры, делегирование части полномочий публичным субъектам, возможность предоставления кредитной организации финансовых ресурсов извне на рыночных условиях, возможность заключения инвестиционных сделок). В решении оперативных задач финансового оздоровления не исключается эффективное использование возможностей и таких гражданско-правовых механизмов как: эффективное перераспределение ресурсов внутри корпорации кредитной организации, поощряющее кредитование клиентов, акты обмена прав требования кредитной организации на иные блага (ценные бумаги, ликвидная недвижимость), проверка поданных исков и др.[77]. Все эти гражданско-правовые действия инициируются самой кредитной организацией и закладываются в план мероприятий по ее финансовому оздоровлению.
Это дает легальные основания для утверждения о том, что данному этапу предбанкротного процесса должна быть в большей мере свойственна юридическая техника гражданско-правового регулирования. Конечно, речь идет о ситуациях добросовестного поведения кредитной организации как участника гражданского оборота. Оперативные возможности гражданско-правовых средств, которые в обычной деятельности кредитной организации выполняют роль текущих механизмов, вполне могут быть сконцентрированы и для целей решения оперативных задач финансового оздоровления.
