5. Определитесь со сферой деятельности – это тоже обязательный шаг. Спектр профессий предлагается очень большой. Можно выбрать от одного до пяти направлений.

6. Далее следует стандартное соглашение с условиями договора. Прочитайте обязательно. И подтвердите ваше согласие.

7. Ожидайте ответ из налоговой службы и уведомление из банка. Максимальный срок регистрации – шесть дней, но обычно она проходит за несколько минут.

Поздравляем, вы зарегистрированы в налоговой системе как самозанятый гражданин!

Почти все банки предлагают такую услугу: «получение электронной карты».

Если вы по каким-то причинам не желаете показывать реквизиты вашей основной карты или хотите разграничить доходы от самозанятости и от основной работы, семейных переводов, то закажите электронную карту. Очень удобно! Это такая же полноценная карта, только без физического пластикового носителя. В банк ходить не надо, всё делается онлайн. В один клик заказали – и через две минуты у вас появилась карта со всеми реквизитами.

При регистрации самозанятости (своего дела) вы можете указать именно эту карту.

Рекомендация: сначала оформите карту, потом начинайте регистрацию!

Когда вы регистрируетесь в качестве самозанятого, то вам обязательно нужно указать номер телефона. Если у вас два номера или более, то чётко определитесь, какой номер удобнее использовать для работы с клиентами. Укажите этот номер.

Когда вы зарегистрировались в качестве самозанятого, нужно обязательно установить на телефоне приложение «Мой налог». Хотя, как было сказано выше, вы могли сразу его установить и совершать регистрацию в нём.

Что это за приложение?

«Мой налог» – это официальное приложение Федеральной налоговой службы (ФНС) России для плательщиков налога на профессиональный доход (то есть специально для самозанятых).

Приложение обеспечивает удалённое взаимодействие между самозанятыми и налоговым органом.

Самозанятому не нужно сдавать отчётность и покупать кассу – приложение само ведёт учёт доходов и рассчитывает налог. Уплату налога можно произвести в этом же приложении.

Приложение позволяет совершать все действия с телефона:

1. формировать и отправлять клиентам чеки;

2. следить за начислением налогов;

3. получать уведомления о сроках уплаты;

4. производить уплату налога;

5. формировать справку о постановке на учёт, а также о доходах.

В приложении доступны инструменты для детального финансового анализа своей деятельности.

Из минусов – здесь не учитываются ваши расходы. Вычисляется только доход, и начисляется налог на всю полученную за месяц сумму. Потому что налоговым органам интересны только ваш приход и начисленный на него налог.

А вот расходы самозанятый должен рассчитывать самостоятельно, чтобы понимать чистую прибыль от своей работы. Если расходы незначительны, то можно и не задумываться над этим вопросом, но если вы покупаете различное сырьё, материалы, инструменты, то это повод вычислять ещё и расходы. О том, как учитывать свои расходы и доходы, мы поговорим позднее.

Чек – это документ, подтверждающий оплату за работу/товар/услугу самозанятого от клиента. Этот официальный документ, зарегистрированный в налоговой системе, имеет номер. На каждый перевод денег создаётся чек с уникальным номером.

Здесь возможны два варианта:

1. Если вы указали при регистрации вашу электронную карту и даёте клиентам её номер для переводов, то при перечислении денег на ваш счёт чек в приложении «Мой налог» формируется автоматически. Он появится на экране приложения в списке чеков с переведённой суммой, а рядом – сумма налога за эту операцию. В таком случае вам необходимо только переслать этот чек клиенту (если он ему нужен). Для этого нажмите кнопку "Отправить" и далее выбирите в какие мессенджер, электронную почту или соцсеть отправить и кому.

Совет: обязательно отправляйте клиентам все чеки, даже если они этого не требуют, и не забывайте благодарить их за оплату. К примеру, репетитор, который ведёт занятия в группах, может написать родителям такую фразу: «Благодарю за оплату за апрель».

Иногда (но не всегда) автоматическое создание чеков производится и по номеру указанного телефона. Это в случае, если карта одна и привязанный телефон один.

2. Чек можно формировать и вручную, нажав кнопку «Создать чек» в приложении «Мой налог». Этот случай удобен для наличных расчётов или если вам перевели деньги на другую карту, не указанную в приложении. Например, некоторые клиенты любят переводить по номеру телефона, забывая, куда записали номер карты самозанятого. Этот чек, созданный вручную, вы тоже легко можете отправить клиенту в любые соцсети, в СМС или любой мессенджер.

Чек с индивидуальным номером от налоговой службы является подтверждением того, что человек самозанятый.

Правила начисления налога просты, их легко увидеть в приложении «Мой налог».

Каждый чек имеет определённую сумму, которую заплатил вам клиент. Рядом с суммой сразу автоматически показан налог, который необходимо уплатить с данной суммы.

Как уже упоминалось, если деньги пришли от физического лица, то налог начисляется в размере 4 %, а если от юридического лица, то 6 %.

В середине каждого месяца программа «Мой налог» складывает все суммы и присылает уведомление об оплате.

Не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговый орган уведомляет налогоплательщика о сумме налога через мобильное приложение «Мой налог».

Не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, необходимо уплатить этот налог.

При регистрации в качестве самозанятого государство начисляет вам приятный бонус – налоговый вычет на сумму 10 000 рублей. Эту сумму видно в приложении «Мой налог».

На что можно потратить эти деньги? Ежемесячно при уплате налога 1 % (из 4 % или 6 %) можно оплатить из этого налогового вычета. То есть длительное время реальный налог с учётом налогового вычета составляет 3 % (5 %).

Проведём небольшие математические вычисления (для примера возьмём работу с физическими лицами):

На 1 000 рублей прихода денег начисляется 4 % налога – это 40 рублей, из них 10 рублей оплачивается из наших бонусных средств.