Новый год - время для чудес. Мама отправляет своего проблемного сына Максима на перевоспитание в одно очень интересное место. Куда? В приют! В место, где он должен помогать присматривать за детьми-сиротками. В место, где живёт добрый мальчик Паша, страдающий от издевательств сверстников. Максим и Паша, разные, но в то же время очень похожие, изменят свою жизнь с помощью веры в волшебство и добро. А в этом им поможет новогодняя магия...